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實際值 |
預測值 |
||
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2008年 |
2009年 |
2010年 |
2011年 |
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利潤表項目： |
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|
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|
一、主營業(yè)務收入 |
1000.00 |
1070.00 |
1134.20 |
1191.49 |
|
減：主營業(yè)務成本 |
600.00 |
636.00 |
674.16 |
707.87 |
|
二、主營業(yè)務利潤 |
400.00 |
434.00 |
460.04 |
483.62 |
|
減：銷售和管理費用（不包含折舊費用） |
200.00 |
214.00 |
228.98 |
240.43 |
|
折舊費用 |
40.00 |
42.42 |
45.39 |
47.66 |
|
財務費用 |
20.00 |
21.40 |
23.35 |
24.52 |
|
三、利潤總額 |
140.00 |
156.18 |
162.32 |
171.01 |
|
減：所得稅費用（40%） |
56.00 |
62.47 |
64.93 |
68.40 |
|
四、凈利潤 |
84.00 |
93.71 |
97.39 |
102.61 |
|
加：年初未分配利潤 |
100.00 |
116.80 |
140.09 |
159.30 |
|
五、可供分配的利潤 |
184.00 |
210.51 |
237.48 |
261.91 |
|
減：應付普通股股利 |
67.20 |
70.42 |
78.18 |
82.09 |
|
六、未分配利潤 |
116.80 |
140.09 |
159.30 |
179.82 |
|
資產(chǎn)負債表項目： |
|
|
|
|
|
營業(yè)流動資產(chǎn) |
60.00 |
63.63 |
68.09 |
71.49 |
|
固定資產(chǎn)原值 |
460.00 |
529.05 |
607.10 |
679.73 |
|
減：累計折舊 |
20.00 |
62.42 |
107.81 |
155.47 |
|
固定資產(chǎn)凈值 |
440.00 |
466.63 |
499.29 |
524.26 |
|
資產(chǎn)總計 |
500.00 |
530.26 |
567.38 |
595.75 |
|
短期借款 |
118.20 |
127.45 |
141.28 |
145.52 |
|
應付賬款 |
15.00 |
15.91 |
17.02 |
17.87 |
|
長期借款 |
50.00 |
46.81 |
49.78 |
52.54 |
|
股本 |
200.00 |
200.00 |
200.00 |
200.00 |
|
年末未分配利潤 |
116.80 |
140.09 |
159.30 |
179.82 |
|
股東權益合計 |
316.80 |
340.09 |
359.30 |
379.82 |
|
負債和股東權益總計 |
500.00 |
530.26 |
567.38 |
595.75 |
|
|
2009年 |
2010年 |
2011年 |
|
利潤總額 |
156.18 |
162.32 |
171.01 |
|
財務費用 |
21.4 |
23.35 |
24.52 |
|
息稅前利潤（EBIT） |
177.58 |
185.67 |
195.53 |
|
EBIT×60% |
106.548 |
111.402 |
117.318 |
|
營業(yè)流動資產(chǎn) |
63.63 |
68.09 |
71.49 |
|
營業(yè)流動負債 |
15.91 |
17.02 |
17.87 |
|
凈營運資本 |
47.72 |
51.07 |
53.62 |
|
凈營運資本增加 |
47.72－45＝2.72 |
3.35 |
2.55 |
|
累計折舊 |
62.42 |
107.81 |
155.47 |
|
當期計提的折舊 |
42.42 |
45.39 |
47.66 |
|
固定資本支出 |
69.05 |
78.05 |
72.63 |
|
自由現(xiàn)金流量 |
77.20 |
75.39 |
89.80 |
（2）甲公司企業(yè)估價計算表
|
|
現(xiàn)值 |
2009年 |
2010年 |
2011年 |
|
自由現(xiàn)金流量（萬元） |
|
77.20 |
75.39 |
89.80 |
|
折現(xiàn)系數(shù) |
|
0.9091 |
0.8264 |
0.7513 |
|
預測期現(xiàn)金流量現(xiàn)值 |
199.9515 |
70.1825 |
62.3023 |
67.4667 |
|
預測期期末價值的現(xiàn)值 |
1416.8015 |
|
|
|
|
公司實體價值（萬元） |
1616.75 |
|
|
|
|
有息債務價值（萬元） |
168.2 |
|
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|
|
股權價值（萬元） |
1448.55 |
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